（2023年8月29日墊江縣第十八屆人大常委會(huì )
第十二次（擴大）會(huì )議通過(guò)）
一、全縣收支決算情況
(一)一般公共預算。2022年全縣一般公共預算收入210634萬(wàn)元，增長(cháng)12.3%。其中，稅收收入完成116377萬(wàn)元，下降7.1%。加上上級補助、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、上年結轉、調入資金和調入預算穩定調節基金等，收入總計879648萬(wàn)元。全縣一般公共預算支出652138萬(wàn)元，增長(cháng)5.2%，加上上解市級、債務(wù)還本支出、安排預算穩定調節基金、調出資金和結轉下年等，支出總計879648萬(wàn)元。
與縣十八屆人民代表大會(huì )第三次會(huì )議審議的2022年執行數(下同)相比，全縣一般公共預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件1)。
(二)政府性基金預算。2022年全縣政府性基金預算收入223066萬(wàn)元，下降5.1%，加上上級補助、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入、調入資金、上年結轉等，收入總計483408萬(wàn)元。全縣政府性基金預算支出382523萬(wàn)元，增長(cháng)24.5%，加上上解市級、調出資金、債務(wù)還本支出和結轉下年等，支出總計483408萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，全縣政府性基金預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件2)。
(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算。2022年全縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入15490萬(wàn)元，增長(cháng)45.7%，加上上級補助、上年結轉等，收入總計15617萬(wàn)元。全縣國有資本經(jīng)營(yíng)支出3499萬(wàn)元，下降59.1%，加上調出資金、結轉下年等，支出總計15617萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，全縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件3)。
二、縣級收支決算情況
(一)一般公共預算。2022年縣級一般公共預算收入年初預算數為167000萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第七次會(huì )議審議通過(guò)調整預算數為177000萬(wàn)元，決算數為167394萬(wàn)元，增長(cháng)16.8%，為調整預算的94.6%，加上上級補助、地方政府一般債務(wù)轉貸收入、鄉鎮(街道)上解、上年結轉、調入資金和調入預算穩定調節基金等，收入總計840030萬(wàn)元?？h級一般公共預算支出年初預算數為566000萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第四次、第七次會(huì )議審議通過(guò)的調整預算數(以下簡(jiǎn)稱(chēng)調整預算數)為565509萬(wàn)元，決算數為558985萬(wàn)元，增長(cháng)8.3%，為調整預算的98.8%，加上上解市級、債務(wù)還本支出、安排預算穩定調節基金、補助鄉鎮(街道)、調出資金和結轉下年等，支出總計840030萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，縣級一般公共預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件4)。
(二)政府性基金預算。2022年縣級政府性基金預算收入年初預算數為240000萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第五次、第七次會(huì )議審議通過(guò)調整預算數為222600萬(wàn)元，決算數為223066萬(wàn)元，下降5.1%，為調整預算數的100.2%，加上上級補助、地方政府專(zhuān)項債務(wù)轉貸收入、調入資金、上年結轉等，收入總計483004萬(wàn)元?？h級政府性基金預算支出年初預算數為101751萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第一次、第四次、第五次、第七次會(huì )議審議通過(guò)的調整預算數為383962萬(wàn)元，決算數為381065萬(wàn)元，增長(cháng)28.8%，為調整預算數的99.2%，加上上解市級、調出資金、債務(wù)還本支出和結轉下年等，支出總計483004萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，縣級政府性基金預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件5)。
(三)國有資本經(jīng)營(yíng)預算。2022年縣級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收入年初預算數為13000萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第七次會(huì )議審議通過(guò)調整預算數為15490萬(wàn)元，決算數為15490萬(wàn)元，增長(cháng)45.7%，與調整預算數持平，加上上級補助、上年結轉等，收入總計15617萬(wàn)元?？h級國有資本經(jīng)營(yíng)支出年初預算數為7127萬(wàn)元，經(jīng)縣十八屆人大常委會(huì )第七次會(huì )議審議通過(guò)調整預算數為3511萬(wàn)元，決算數為3499萬(wàn)元，下降59.1%，為調整預算數的99.7%，加上調出資金、結轉下年等，支出總計15617萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，縣級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支決算數總計無(wú)變動(dòng)(詳見(jiàn)附件6)。
三、鄉鎮、街道和高新區收支決算情況
(一)鄉鎮收支決算情況。鄉鎮級一般公共預算收入34560萬(wàn)元，增長(cháng)0.4%，加上上年結轉、上級轉移支付，收入總計102498萬(wàn)元。鄉鎮級支出85475元，下降8.2%，加上上解支出、結轉下年，支出總計102498萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，鄉鎮級收支決算數總計無(wú)變動(dòng)。
(二)街道收支決算情況。桂溪街道一般公共預算收入3734萬(wàn)元，增長(cháng)2.7%，加上上級轉移支付，收入總計5705萬(wàn)元。街道級支出4636萬(wàn)元，下降10.6%，加上上解支出、結轉下年等，支出總計5705萬(wàn)元(詳見(jiàn)附件8)。
與2022年執行數相比，桂溪街道收支決算數總計無(wú)變動(dòng)。
桂陽(yáng)街道一般公共預算收入4946萬(wàn)元，下降19.9%，加上上級轉移支付，收入總計6237萬(wàn)元。街道級支出3042萬(wàn)元，下降42.4%，加上上解支出、結轉下年等，支出總計6237萬(wàn)元(詳見(jiàn)附件9)。
與2022年執行數相比，桂陽(yáng)街道收支決算數總計無(wú)變動(dòng)。
(三)高新區收支決算情況。高新區稅收收入42078萬(wàn)元(已扣除桂陽(yáng)街道及澄溪鎮體制定額基數2051萬(wàn)元)，政府性基金收入8854萬(wàn)元，收入總計50932萬(wàn)元。按照工業(yè)園區財政預算管理體制，縣級財政撥付工業(yè)園區補助資金50932萬(wàn)元。其中，一般公共預算支出21701萬(wàn)元（一般公共服務(wù)支出8941萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)支出5600萬(wàn)元、社會(huì )保障和就業(yè)支出78萬(wàn)元、醫療衛生26萬(wàn)元、城鄉社區支出4200萬(wàn)元、工業(yè)商業(yè)等支出2824萬(wàn)元、住房保障支出32萬(wàn)元）；政府性基金支出28731萬(wàn)元；國有資本經(jīng)營(yíng)預算支出500萬(wàn)元。
與2022年執行數相比，高新區收支決算數總計無(wú)變動(dòng)。
四、重點(diǎn)報告事項
(一)轉移支付安排情況。2022年，市對我縣轉移支付補助389128萬(wàn)元，增長(cháng)22%。其中，一般性轉移支付269920萬(wàn)元，增長(cháng)18.7%；專(zhuān)項轉移支付102753萬(wàn)元，增長(cháng)45.3%；政府性基金16455萬(wàn)元，下降20.8%。
2022年，縣級對鄉鎮（街道）轉移支付支出71720萬(wàn)元，下降4.9%。其中，財政轉移支付補助69002萬(wàn)元〔調整工資轉移支付補助3942萬(wàn)元、農村稅費改革轉移支付補助3886萬(wàn)元、社會(huì )保障和就業(yè)轉移支付補助1470萬(wàn)元、縣對鄉鎮（街道）完善財政體制補助27210萬(wàn)元、其他一般性轉移支付補助3775萬(wàn)元、專(zhuān)項轉移支付補助25453萬(wàn)元、政府性基金專(zhuān)項3255萬(wàn)元、國有資本經(jīng)營(yíng)預算專(zhuān)項11萬(wàn)元〕；整合財政資金補助2718萬(wàn)元(詳見(jiàn)附件7)。
(二)中央直達資金使用情況。2022年，我縣獲中央直達資金97188萬(wàn)元，支出88372萬(wàn)元，結轉8816萬(wàn)元。主要用于兜牢“三保”底線(xiàn)，落實(shí)“六穩”“六保”工作。
(三)政府債務(wù)情況。2022年，經(jīng)核定，我縣政府債務(wù)限額為1244000萬(wàn)元。其中，一般債務(wù)限額466000萬(wàn)元、專(zhuān)項債務(wù)限額778000萬(wàn)元。截至2022年底，全縣政府債務(wù)余額1243400萬(wàn)元。其中，一般債務(wù)余額465600萬(wàn)元、專(zhuān)項債務(wù)余額777800萬(wàn)元。
2022年，新增政府債券額度238000萬(wàn)元。其中，新增一般債券18000萬(wàn)元、新增專(zhuān)項債券220000萬(wàn)元。主要用于農林水利、市政和產(chǎn)業(yè)園區基礎設施、保障性安居工程等建設。政府債務(wù)到期償還本金為117000萬(wàn)元。其中，一般債券本金113600萬(wàn)元，專(zhuān)項債券本金2100萬(wàn)元主要通過(guò)再融資債券進(jìn)行置換；向國際組織借款本金1300萬(wàn)元，由項目單位負責償還。政府債務(wù)償還利息36774萬(wàn)元。其中，一般債券利息14376萬(wàn)元、向國際組織借款利息398萬(wàn)元，通過(guò)一般公共預算安排償還；專(zhuān)項債券利息22000萬(wàn)元，通過(guò)政府性基金預算安排償還。
(四)預算穩定調節基金、預算周轉金、預備費、超收收入使用情況。2022年初，縣級預算穩定調節基金余額21000萬(wàn)元，納入2022年預算安排15000萬(wàn)元，主要用于平衡年初預算。年度執行中，動(dòng)用6000萬(wàn)元用于平衡預算缺口。2022年底，按照相關(guān)規定補充預算穩定調節基金26165萬(wàn)元。其中，預備費結余3128萬(wàn)元；超收收入334萬(wàn)元；本級預算零結轉15042萬(wàn)元。2022年末余額26165萬(wàn)元。
2022年縣級未安排預算周轉金。
2022年縣級預算安排預備費7000萬(wàn)元，實(shí)際動(dòng)用3872萬(wàn)元，主要用于疫情防控、森林防火等突發(fā)事件處理增加的支出。余額3128萬(wàn)元，按規定補充預算穩定調節基金。
2022年一般公共預算超收收入334萬(wàn)元按規定補充預算穩定調節基金，政府性基金超收收入466萬(wàn)元結轉下年。
(五)年終結轉情況。2022年底，縣級一般公共預算結轉48825萬(wàn)元，政府性基金預算結轉6490萬(wàn)元，國有資本經(jīng)營(yíng)預算結轉1萬(wàn)元，均為上級轉移支付補助結轉。
(六)縣級三公經(jīng)費支出及政府采購情況。2022年，縣級“三公”經(jīng)費財政撥款支出合計1962.13萬(wàn)元，同比減少660.05萬(wàn)元。其中，因公出國(境)費7.31萬(wàn)元，同比增加7.31萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購置及運維費1535.4萬(wàn)元(公車(chē)購置費121.96萬(wàn)元，公車(chē)運維費1413.44萬(wàn)元)，同比減少441.1萬(wàn)元；公務(wù)接待費419.42萬(wàn)元，同比減少226.26萬(wàn)元。“三公”經(jīng)費下降主要原因政府堅持過(guò)“緊日子”，嚴控“三公”經(jīng)費支出。
2022年，政府采購項目204宗，采購審批預算金額102628萬(wàn)元，實(shí)際執行采購金額75965萬(wàn)元，節約財政資金26663萬(wàn)元，節約率35%。
(七)預算績(jì)效管理情況。2022年，項目支出預算公開(kāi)評審370個(gè)，評審財政資金60530萬(wàn)元。跟蹤監控項目支出656個(gè)，監控資金量282440萬(wàn)元。完成項目支出績(jì)效自評1028個(gè)，自評資金406945萬(wàn)元。完成51個(gè)縣級部門(mén)和26個(gè)鄉鎮（街道）的部門(mén)整體績(jì)效自評，涉及資金644569萬(wàn)元。重點(diǎn)績(jì)效評價(jià)項目8個(gè)，涉及資金37745萬(wàn)元。全縣一級預算單位整體績(jì)效目標編制率及績(jì)效信息公開(kāi)率均達到100%。
(八)審計意見(jiàn)的整改落實(shí)情況。2023年上半年，縣審計局依法對2022年度財政預算執行和決算草案編制情況進(jìn)行審計，反映出防范化解財政風(fēng)險、預算編制和執行、財政資金管理等方面存在問(wèn)題，并提出了相應的處理意見(jiàn)，相關(guān)審計結果將納入縣政府向縣人大常委會(huì )所作的2022年度財政預算執行和其他財政收支審計工作的報告。目前，縣級有關(guān)部門(mén)正對照審計報告指出的問(wèn)題，采取積極措施加以整改。同時(shí)，我縣將進(jìn)一步履行監督職責，從體制機制上著(zhù)手，嚴肅財經(jīng)紀律，促進(jìn)財政資金規范高效運行。
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附件：1. 2022年全縣一般公共預算收支決算平衡表
????? 2. 2022年全縣政府性基金預算收支決算平衡表
????? 3. 2022年全縣國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支決算平衡表
????? 4. 2022年縣級一般公共預算收支決算平衡表
????? 5. 2022年縣級政府性基金預算收支決算平衡表
????? 6. 2022年縣級國有資本經(jīng)營(yíng)預算收支決算平衡表
????? 7. 2022年對鄉鎮(街道)轉移支付情況表
????? 8. 2022年桂溪街道一般公共預算收支決算平衡表
????? 9. 2022年桂陽(yáng)街道一般公共預算收支決算平衡表
????? 10.墊江縣2022年決算（草案）
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